常见问题
听说报税截止日是4月30号?那是不是之后就不能报税了?
4月30号是个人税缴款截止日,逾期会有罚金。但如果你不需要补缴税款,那么4月30号之后依旧可以正常报税。
都说学生报税每年能拿大约 $500-$1000不等,这笔钱是补贴还是退税,是一回事么?
补贴和退税是两回事,只有在预缴税并且多缴的情况下才会退税。由于大部分的学生没有工资收入,或雇主在发工资时并未预扣税,所以申报个人税时,没有退税。这就是为什么很多无收入的学生在收到税务局的税务评估表 (Notice of Assessment) 时,发现第一页最下方显示 Balance: Nil,即无退税,不需缴税。
虽然无收入的学生申报个人税没有退税,但可以拿到两种补贴,补贴总和在 $500~$1000 左右。第一种为消费税补贴 (GST/HST Credits),另一种为安省住房补贴 (Ontario Trillium Benefits)。
虽然无收入的学生申报个人税没有退税,但可以拿到两种补贴,补贴总和在 $500~$1000 左右。第一种为消费税补贴 (GST/HST Credits),另一种为安省住房补贴 (Ontario Trillium Benefits)。
我是没有收入的学生。申报完2017年个人税后,我什么时候可以拿到这两种补贴呢?
2017年补贴统一从2018年7月开始发放直到2019年6月结束。消费税补贴是按季度发放,分别于2018年7月,10月;2019年1月,4月进行发放;住房补贴则是按月发放,从2018年7月直到2019年6月,每个月发一笔。若总住房补贴低于$360,税务局会在7月一次性发放。
税务局在发放各个补贴的第一笔时会寄相应的补贴信件,信件上会明确写出这一年的总补贴有$XX,现在发了$XX,剩下的补贴会分别在X年X月X日发,发$XX,写的非常详细,需要仔细阅读。具体发放时间,以税务局信件为准。
补贴年巧记
若申报201X年的个人税,那么这一年的补贴发放时间为201(X+1)年的7月到201(X+2)的6月,与申报的时间无关。
例:在2018年申报了2015年的个人税,那么正常发放补贴的时间为2016年7月到2017年6月。因为这段时间已经过去,所以税务局在受理完2015年个人税后会把应发的补贴一次性发放。
税务局在发放各个补贴的第一笔时会寄相应的补贴信件,信件上会明确写出这一年的总补贴有$XX,现在发了$XX,剩下的补贴会分别在X年X月X日发,发$XX,写的非常详细,需要仔细阅读。具体发放时间,以税务局信件为准。
补贴年巧记
若申报201X年的个人税,那么这一年的补贴发放时间为201(X+1)年的7月到201(X+2)的6月,与申报的时间无关。
例:在2018年申报了2015年的个人税,那么正常发放补贴的时间为2016年7月到2017年6月。因为这段时间已经过去,所以税务局在受理完2015年个人税后会把应发的补贴一次性发放。
申报学费的话会有退税拿吗?
学费申报对于没有收入的学生而言不会产生任何税务结果的变动,不会因为申报学费而拿到更多的补贴。
如果我不报房租的话,是不是就没有住房补贴可以拿?
补贴的金额与收入、房租/地税金额有关系。即使没有房租或地税申报,报税者也可以拿到安省最低的住房补贴约$290/年。
我有租房合同就可以报房租了吧?
税务局需要租房收据作为支持文件(房租支票复印件亦可),但不承认租房合同或E-transfer记录。
目前个人税都是电子申报,申报时并不需要把房租收据(或地税单)以及学费单等提供给税务局,但之后税务局会进行常规抽查,以信件的形式邮寄查税信件,要求报税者提供抽查相关的文件。若被查税,报税者有义务及时回复查税信。若不回复,回复不及时或提供不出相关文件,税务局会对其个人税以及补贴进行调整,这就是为什么很多学生收到税务局欠款信件的原因。
目前个人税都是电子申报,申报时并不需要把房租收据(或地税单)以及学费单等提供给税务局,但之后税务局会进行常规抽查,以信件的形式邮寄查税信件,要求报税者提供抽查相关的文件。若被查税,报税者有义务及时回复查税信。若不回复,回复不及时或提供不出相关文件,税务局会对其个人税以及补贴进行调整,这就是为什么很多学生收到税务局欠款信件的原因。
回复完CRA查税信件之后,为什么还收到CRA寄来的balance due信件,催促交款?
税务局的个人税,查税及补贴发放是由3个独立的department分别受理,部门之间沟通会有延迟。所以当报税者回复完查税信件之后,提交的文件先由查税部门受理,通常受理时间为2个月左右,在查税部门受理期间,补贴发放部门并不清楚,在欠款没有支付的情况下会持续寄出催促缴款的信件;直到查税部门审理完成,将结果更新到个人税部门及补贴部门,他们才会重新评估,计算补贴情况,并将结果以信件的形式邮寄给报税者。
报税后收到税务局信件要求提供我的world income,否则无法计算GST/HST Credits和Ontario Trillium Benefits?这是因为报税没成功吗,还是报税没有报上?
对于登陆加拿大第一年就有申报当年个人税的朋友来说,税务局需要知道其在第一次登陆加拿大之前的全球收入,从而计算当年的消费税补贴和住房补贴。如有收到类似信件,都可以直接致电税务局的消费税补贴专线:1-800-387-1193,将全球收入金额告诉给税务局,税务局更新信息后会计算补贴金额并将所有补贴陆续发放;若不回复此信件,税务局将不会发放登陆那年的补贴。